1. קרן השתלמות 🎁
זהו אפיק החיסכון המרכזי שלכם. הפקדה של עד 4.5% מהכנסתכם (עד התקרה) מוכרת כהוצאה ומקטינה את חבות המס.
הדמיה: עצמאי עם רווח של 200,000 ₪ מפקיד 9,000 ₪ (4.5%) ומקטין את בסיס המס שלו.
2. הפקדות לפנסיה 🛡️
הפקדה לפנסיה מעניקה הטבות מס עצומות (עד 16.5% מההכנסה).
4.45% עד חצי השכר הממוצע.
12.55% מעל חצי השכר הממוצע.
הדמיה: הפקדה מקסימלית לפנסיה יכולה לחסוך אלפי שקלים בתשלומי המס והביטוח הלאומי.
3. הקדמת הוצאות 📅
אם העסק שלכם מדווח על בסיס מזומן, שלמו עכשיו הוצאות עתידיות של ינואר-פברואר כדי להכיר בהן עוד השנה.
- חידוש ביטוח מקצועי
- ציוד משרדי מתכלה
- תשלום לספקים קבועים
- קורסים והשתלמויות לשנה הבאה
4. תרומות (סעיף 46) ❤️
תרמתם למוסד מוכר?
מסכום התרומה יחזרו כזיכוי.
ב-2025 עדיין חובה לשמור קבלות!
5. ספירת מלאי ו-6. חובות אבודים
אל תשלמו מס על כסף שלא קיבלתם או על סחורה שאיבדה ערך. זה הזמן לפעול.
5. טיפול במלאי "מת"
-
1
איתור מלאי פגום/מת בספירה
-
2
השמדה מתועדת או מכירת חיסול
-
3
הקטנת שווי המלאי = הקטנת מס
6. הכרה בחוב אבוד
-
1
ביצוע פעולות גבייה מוכחות
-
2
התייעצות וקבלת אישור מאיתנו
-
3
קבלת החזר מע"מ ומס הכנסה
7. התאמת מקדמות
הרווחתם יותר? הגדילו מקדמות וחסכו ריבית והצמדה. הרווחתם פחות? הקטינו את המקדמות ושמרו על תזרים המזומנים.
8. דמי ביטוח לאומי 🏥
חלק משמעותי מהתשלום לביטוח לאומי מוכר כהוצאה. ודאו ששילמתם את כל החובות של 2025.
52% מהתשלום לביטוח לאומי מוכר כהוצאה ומקטין את מס ההכנסה.
9. רכישת רכוש קבוע
מתכננים רכישת ציוד? רכשו והפעילו אותו עכשיו כדי לדרוש עליו "פחת" (הוצאה) כבר בדוח של 2025.
10. קיזוז הפסדים 📉📈
מכרתם מניות ברווח? אם יש לכם ניירות ערך בהפסד, מכירה שלהם לפני סוף השנה תיצור "הפסד הון" לקיזוז המס.
קיזוז הפסדים מוריד את הרווח הנקי החייב במס.
11. איסוף מסמכים
עברו על פירוט האשראי והבנק. חשבונית חסרה = כסף שנזרק לפח. זה הזמן לאתר ולהשלים מסמכים חסרים.
12. הוצאות מעורבות 🏠🚗
עובדים מהבית? משתמשים ברכב? חלק יחסי מהוצאות הבית והרכב מוכר כהוצאה עסקית.
הכרה בחלק מהוצאות הרכב והמשרד הביתי כהוצאה עסקית.
פגישת סוף שנה - הצעד החשוב ביותר
הטיפים האלו שווים הרבה כסף, אבל כל עסק הוא עולם ומלואו. בואו נבדוק יחד שהכל מכוסה לפני שהשנה מסתיימת.